Кто подписывает приходный ордер м4
Автор Михайло Байда задал вопрос в разделе Бухгалтерия, Аудит, Налоги
кто на предприятии должен оформлять приходные ордера? снабжение или бухгалтерия? и почему? и получил лучший ответ
Ответ от Людмила Орлова[гуру]
Какие приходные ордера вы имели ввиду? Приходные кассовые ордера или приходный ордер (форма М-4) на поступление ТМЦ?
Людмила Орлова
Мастер
(2236)
Приходный ордер
(форма N М-4)
Применяется для учета материалов, поступающих от поставщиков. Приходный ордер в одном экземпляре составляет материально ответственное лицо в день поступления ценностей на склад. Приходный ордер должен выписываться на фактически принятое количество ценностей.
Таким образом, приходный ордер должен составлять кладовщик и передавать в бухгалтерию вместе с товарной накладной и сф поставщика. Бухгалтерия точно не должна оформлять М-4. С вас их спишивают скорее всего для подтверждения факта сдачи товара на склад, т.к. если вы его сдали на склад, то в М-4 должна стоять подпись кладовщика, что он принял товар и ваша, что вы товар сдали.
это бухгалтер-кассир делает потому как он составляется в момент поступления в организацию наличных средств, а этими вопросами бухгалтера-кассиры заведуют. это написано в законе о бухгалтерском учёте.
"Порядок ведения кассовых операций"- выписывает кассир
Нормативными правовыми документами, регулирующими наличное денежное обращение в Российской Федерации и определяющими порядок ведения кассовых операций, являются:
- «Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» от 5 января 1998 года №14-П (утверждено Советом директоров Банка России 19 декабря 1997 года, протокол №47);
- «Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации» , утвержден Решением Совета Директоров ЦБ Российской Федерации от 22 сентября 1993 года №40 (Письмо ЦБ Российской Федерации от 4 октября 1993 года №18 «Об утверждении «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации» ) (Далее Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации) .
При получении денег в кассу нужно оформить приходный кассовый ордер по форме № КО-1. Этот документ оформляется бухгалтерией в одном экземпляре, его должен подписать главный бухгалтер и кассир или сотрудник, обязанный подписывать приходные кассовые ордера по письменному распоряжению руководителя. Такие правила установлены пунктом 13 Порядка ведения кассовых операций.
.