банковские гарантии

Ответ от Елизавета Кондруховa[активный]
Попробую объяснить более наглядно про банковские гарантии, что это, зачем они нужны и в каких случаях применяются. В том числе с точки зрения Федерального Закона №44-ФЗ, т. к. чаще всего сейчас применяется именно для обеспечения исполнения государственного контракта.
Победитель торгов — принципал, он же поставщик, исполнитель контракта.
Заказчик — бенефициар, он же гос учреждение, проводящее торги, например, на ремонт детского сада.
Банк — гарант, который ручается за победителя госторгов в том, что он (добросовестно) исполнит контракт.
По 44-ФЗ гарантии может выдавать только банк:
Победитель торгов обращается в банк за банковской гарантией. И предоставляет ее Заказчику. Так Заказчик покрывает риски ненадлежащего неисполнения контракта. В случае, если контракт исполняется ненадлежащим образом, например, в контракте прописано отремонтировать детский сад за 6 месяцев, а Исполнитель не справляется, то Заказчик вправе обратиться в Банк, который выдал гарантию, чтобы требовать с него неустойку.
Обычно банковская гарантия выдается на срок, который превышает срок исполнения контракта на месяц. Это делается для того, чтобы Заказчик успел обратиться по гарантии в банк, потому что он может это сделать четко в тот срок, на который выдана банковская гарантия.
Зачем банковская гарантия в госзакупках?
Государство неявным образом перекладывает обязанность по проверке благонадежности Исполнителя на плечи банков. Так как банки несут личную финансовую ответственность по выданной гарантии, они вынуждены проверять каждого заемщика самостоятельно; так автоматически отсеиваются неблагонадежные, и банк несет меньше рисков.
Обычно стоимость банковской гарантии — это некоторое единовременно комиссионное вознаграждение банку от суммы контракта, точнее, от суммы необходимого обеспечения, прописываемого в контракте — до 30% от начальной цены контракта.
Но даже если исполнитель получил банковскую гарантию, то любое неисполнение контракта с его стороны повлечет изначально уплаты денежной суммы банков в пользу Заказчика, а после этого банк обратится к Исполнителю, чтобы взыскать эту сумму.
Вместо банковской гарантии согласно 44-ФЗ обеспечение контракта можно внести в виде перевода денежных средств на счет Заказчика. И тогда если контракт не исполнен, то Заказчик просто не возвращает их.
Минус денежного обеспечения — бизнес (то есть Исполнитель/подрядчик) вынужден замораживать внушительную сумму на время исполнения контракта, выводя ее из оборота. Поэтому банковская гарантия при сумме обеспечения примерно от 500 тыс. рублей выгоднее.
Банковская гарантия также может применяться для обеспечения заявки на участие в торгах. То есть для участия в аукционе, каждый участник должен внести обеспечительный платеж. До 44-ФЗ использовали либо внесение денежных средств, либо тендерный кредит. 44-ФЗ позволил вносить обеспечение заявки на участие в виде банковской гарантии.
Важно отметить, что банковскую гарантию нельзя вернуть и получить за нее деньги. Они все безотзывные. То есть если не понадобилась или контракт исполнен раньше срока, БГ вернуть нельзя. Можно только обратиться в банк, чтобы он ее снял с баланса и освободил лимиты Заказчика в этом банке для оформления других банковских гарантий. Подробнее описано здесь:
Помимо госзакупок (как по 44-ФЗ, так и 223-ФЗ) банковские гарантии бывают таможенные, налоговые, для страховой компании, для туроператора, по 214-ФЗ, на коммерческие контракты, на возмещение НДС, международная и другие.
Если будут вопросы, задавайте.
Источник: