Автор Алена Крылова задал вопрос в разделе Бухгалтерия, Аудит, Налоги
Корректировка баланса и получил лучший ответ
Ответ от ООО КрасГео[новичек]
Если это взаимозачет, то на фин. результат года он не влияет, ни НДС, ни прибыль, ни другие налоги от этого "не пострадают". По существующей практике выездных проверок налоговики на баланс вообще внимание не обращают. Поэтому, если вы баланс никаким инвесторам не показываете, то пусть он остается таким, как вы сдали, и скорректируете текущим годом. Если у вашей организации есть заинтересованные лица, тогда подайте корректирующий баланс.
И еще момент, нужно уточнить, каким периодом сделал в/з ваш дебитор или кредитор, чтобы при встречной проверки все было красиво.
ООО КрасГео
(117)
Банк, помимо баланса, попросит вас предоставить расшифровку дебиторки и кредиторки, предоставите, как в балансе, и в пояснении напишите про взаимозачет в январе 2015.