Лимит остатка наличных денег в кассе
Автор Варвара Кантарник задал вопрос в разделе Бухгалтерия, Аудит, Налоги
Кто устанавливает лимит кассы ? и получил лучший ответ
Ответ от Галчонок[гуру]
До начала Нового года организации запоняют форму ОКУД 0408020 Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денежных средств из выручки, поступающей в его кассу на следующий год. Там проставляется
1) Налично- денежная выручка за последние 3 месяца
2)Среднедневная выручка пункт 1 : количество рабочих дней приходящее на этот период
3)Среднечасовая выручка пункт 2 : 8 часов
Заполняются также выплаты наличными деньгами за последние 3 месяца и среднедневной расход выручки. Банк выносит свое решение, устанавливает лимит кассы, обычно в размере среднедневной выручки, полученной в расчете ( пункт 2) и расписывает на что можно расходовать выручку. Если в течение года у вас увеличится объем выручки можно будет подать новый Расчет. Если у вас не будет установлен лимит, то будет считаться он равным 0, и все остатки будут считаться сверхлимитными, за это штрафуют.
Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается учреждениями банков ежегодно всем предприятиям, независимо от организационно - правовой формы и сферы деятельности, имеющим кассу и осуществляющим налично - денежные расчеты.
Для установления лимита остатка наличных денег в кассе предприятие представляет в учреждение банка, осуществляющее его расчетно - кассовое обслуживание, расчет по форме N 0408020 "Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу"
Cм/ выше, все подробно и точно. Банк.
Надо заполнить расчет на установление лимита кассы - заполнить все строчки, там все понятно. Сдать в банк и они его утверждают. Расчет надо сдать до 31 декабря этого года, иначе лимит будет нулевой.
Банк!
Организация ( только юридическое лицо! ) подает в обслуживающий банк Расчет лимита кассы, а банк его утверждает.