Автор Алена задал вопрос в разделе Бухгалтерия, Аудит, Налоги
Как правильно заполнить налоговую декларацию по налогу на прибыль организации? Здравствуйте! Помогите, пожалуйста! и получил лучший ответ
Ответ от ЁВЕТЛЯЧОК[гуру]
Там много строчек и граф)) ) что конкретно вам нужноСВЕТЛЯЧОК
Гений
(82434)
Расходы это ваша себестоимость сч.90.2 90.7 90.8
внереализационные правильно-услуги банка.
все зависит от вашей учетной политики и вида деятельности.
Что вы относите к прямым расходам что к косвенным.
Сайт чесно говоря не помню, был тоже в одной фирме, перерыла консультант, сделала и забыла)) такие разовые ситуации не запоминаются.посмотрите в интернете если нет консультанта или гаранта. Сайт клерк там много для бухгалтеров можно найти. удачи
Ответ от Sonetts[гуру]
Титульный лист
Появились новые поля для организаций-правопреемников, подающих декларацию за последний налоговый период или уточненные декларации за реорганизованную организацию:
Код реорганизации:
0 – ликвидация;
1 - преобразование;
2 – слияние;
3 – разделение;
5 – присоединение;
6 – разделение с одновременным присоединением.
Реквизит «ИНН/ КПП реорганизованной организации (обособленного подразделения) » указываются ИНН и КПП, которые были присвоены организации до ее реорганизации.
Раздел 1. (1.2.) Сумма налога для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи.
Появилось поле «Квартал, на который исчисляются ежемесячные авансовые платежи» . Это поле нужно будет заполнить организациям, уплачивающим авансовые платежи ежемесячно исходя из фактически уплаченной прибыли, при их переходе на общий порядок уплаты налога (ежемесячно, по данным прошлых периодов) . При этом указывается код «21».
Также поле заполняется в Декларации за 9 месяцев, когда в состав Декларации включаются две страницы подраздела 1.2 с кодами 21 (первый квартал) и 24 (четвертый квартал) в связи с отличием суммы ежемесячных авансовых платежей на 1 квартал следующего налогового периода от суммы ежемесячных авансовых платежей на 4 квартал текущего налогового периода (закрытие обособленных подразделений, реорганизация организаций и т. п. )
Лист 02 «Расчет налога на прибыль организаций» .
Появились строки 320-340 «Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в 1 квартале следующего налогового периода» . Эти строки заполняются в Декларации за девять месяцев и в них указывается сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в первом квартале следующего налогового периода. Строки 320-340 заполняются также в Декларациях за одиннадцать месяцев налогоплательщиками, уплачивающими авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли, при переходе их с начала следующего налогового периода на общий порядок уплаты налога.
Внереализационные доходы и внереализационные расходы.
Появились строки «Доходы профессиональных участников рынка ценных, осуществляющих дилерскую деятельность» и «Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность» , которые раскрывают положения п. 5 ст. 304 НК РФ «Особенности определения налоговой базы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок» .
Появились дополнительные строки в Расчете налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
Подробнее о заполнении декларации по прибыли 2011 можно посмотреть в инструкции к программам >>. бухсофт. ру
Титульный лист
Появились новые поля для организаций-правопреемников, подающих декларацию за последний налоговый период или уточненные декларации за реорганизованную организацию:
Код реорганизации:
0 – ликвидация;
1 - преобразование;
2 – слияние;
3 – разделение;
5 – присоединение;
6 – разделение с одновременным присоединением.
Реквизит «ИНН/ КПП реорганизованной организации (обособленного подразделения) » указываются ИНН и КПП, которые были присвоены организации до ее реорганизации.
Раздел 1. (1.2.) Сумма налога для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи.
Появилось поле «Квартал, на который исчисляются ежемесячные авансовые платежи» . Это поле нужно будет заполнить организациям, уплачивающим авансовые платежи ежемесячно исходя из фактически уплаченной прибыли, при их переходе на общий порядок уплаты налога (ежемесячно, по данным прошлых периодов) . При этом указывается код «21».
Также поле заполняется в Декларации за 9 месяцев, когда в состав Декларации включаются две страницы подраздела 1.2 с кодами 21 (первый квартал) и 24 (четвертый квартал) в связи с отличием суммы ежемесячных авансовых платежей на 1 квартал следующего налогового периода от суммы ежемесячных авансовых платежей на 4 квартал текущего налогового периода (закрытие обособленных подразделений, реорганизация организаций и т. п. )
Лист 02 «Расчет налога на прибыль организаций» .
Появились строки 320-340 «Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в 1 квартале следующего налогового периода» . Эти строки заполняются в Декларации за девять месяцев и в них указывается сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в первом квартале следующего налогового периода. Строки 320-340 заполняются также в Декларациях за одиннадцать месяцев налогоплательщиками, уплачивающими авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли, при переходе их с начала следующего налогового периода на общий порядок уплаты налога.
Внереализационные доходы и внереализационные расходы.
Появились строки «Доходы профессиональных участников рынка ценных, осуществляющих дилерскую деятельность» и «Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность» , которые раскрывают положения п. 5 ст. 304 НК РФ «Особенности определения налоговой базы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок» .
Появились дополнительные строки в Расчете налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
Подробнее о заполнении декларации по прибыли 2011 можно посмотреть в инструкции к программам >>. бухсофт. ру
Ответ от 22 ответа[гуру]
Привет! Вот подборка тем с похожими вопросами и ответами на Ваш вопрос: Как правильно заполнить налоговую декларацию по налогу на прибыль организации? Здравствуйте! Помогите, пожалуйста!